Налоговые ошибки ИП 2026: как продавцы Kaspi теряют миллионы

Налоговые ошибки ИП 2026 — тема, из-за которой казахстанский бизнес теряет миллионы тенге, и если вы торгуете на Kaspi, Wildberries или Ozon как ИП, вы тоже в зоне риска. Финансист и налоговый консультант Раушан Тасшоинова говорит прямо: система стала цифровой, и большинство операций теперь видны налоговой почти в реальном времени. Спойлер: старые привычки в бизнесе обходятся дорого.

Коротко: Налоговые ошибки ИП 2026 связаны с новым Налоговым кодексом, который действует с 1 января 2026 года: банковские операции, электронные счета-фактуры и онлайн-кассы теперь сопоставляются автоматически. ИП-продавцам на маркетплейсах стоит проверить налоговый режим, порог по НДС в 43,2 млн тенге и не смешивать личные и бизнес-счета, чтобы не получить штраф и доначисления.

Налоговые ошибки ИП 2026: что изменилось в системе контроля

С 1 января 2026 года в Казахстане действует новый Налоговый кодекс, и налоговая система впервые видит почти все операции бизнеса практически в реальном времени. Президент Касым-Жомарт Токаев подписал документ 18 июля 2025 года — это не косметическая правка старого кодекса, а масштабная реформа правил игры для всего бизнеса, включая продавцов на Kaspi, Wildberries и Ozon.

Раньше часть нарушений малого бизнеса могла оставаться незаметной месяцами. Сейчас банковские операции, электронные счета-фактуры, данные онлайн-касс и информация по контрагентам сопоставляются автоматически. Если раньше можно было «проскочить», то теперь расхождения всплывают на ранних этапах — ещё до того, как вы сами узнаете, что что-то не так.

В Казахстане работает 2,18 млн субъектов малого и среднего бизнеса, и больше 71% из них — это ИП. Именно в этой категории находится большинство продавцов маркетплейсов: кто-то торгует одеждой на Kaspi, кто-то возит товар через Wildberries, кто-то ведёт магазин на Ozon. Раушан Тасшоинова говорит, что самая частая проблема — работа «по привычке»: предприниматель настроил бизнес пару лет назад и с тех пор ничего не пересматривал.

Типичный набор ошибок звучит скучно, но стоит дорого: не пересмотрели налоговый режим вовремя, пропустили момент постановки на учёт по НДС, неправильно оформили выплаты физлицам, не собрали документы по сделке или поздно сдали отчётность. Отдельная головная боль — смешение личных и предпринимательских операций: оплата с личной карты, неучтённые переводы, расхождения между кассой и реальными поступлениями. Для ИП, которые получают оплату от Kaspi или маркетплейса на один счёт, а личные расходы оплачивают с той же карты, это уже не мелочь, а прямой повод для вопросов от налоговой.

Что это значит для денег: НДС, штрафы и вычеты

Главный денежный риск 2026 года — порог обязательной постановки на учёт по НДС. Он составляет 10 тысяч МРП, это около 43,2 млн тенге годового оборота. Для продавца на маркетплейсе с сезонными всплесками продаж этот порог можно перескочить незаметно — особенно во время крупных акций на Kaspi или распродаж на Wildberries.

Если оборот превышен, а ИП или ТОО вовремя не встали на учёт по НДС, штраф составит 50 МРП плюс дополнительное начисление 15% от всего оборота, проведённого без постановки на учёт. Тасшоинова уточняет: налоговая теперь смотрит не только на первичные документы, но и оценивает, мог ли поставщик реально выполнить работы или оказать услуги — были ли у него сотрудники, ресурсы, подтверждение исполнения обязательств.

Отдельный удар — по компаниям на общеустановленном режиме, которые закупают товары, работы или услуги у поставщиков на упрощённой декларации. С 2026 года такие компании теряют право на налоговый вычет по этим закупкам. Пример из разбора эксперта: если ТОО на общеустановленном режиме покупает услуги на 10 млн тенге у поставщика на упрощёнке, дополнительная нагрузка только по корпоративному подоходному налогу может составить около 2 млн тенге при ставке 20%. Для продавца, который работает с фрилансерами, курьерскими службами или мелкими подрядчиками на упрощённом режиме, это прямые потери без единого штрафа или проверки — налог вырастает на ровном месте.

Ещё один источник рисков — расчёты с иностранными контрагентами. Оплата зарубежного маркетинга, подписок на сервисы и услуг нерезидентов часто оформляется формально, хотя налоговые последствия по таким платежам нужно считать ещё на этапе заключения договора, а не после того, как деньги уже ушли.

Почему это касается именно продавцов на маркетплейсах

Это касается вас в первую очередь потому, что подавляющее большинство продавцов на Kaspi, Wildberries и Ozon в Казахстане зарегистрированы как ИП, а именно эта категория — 71% от 2,18 млн субъектов малого и среднего бизнеса страны — попадает под самый плотный автоматический контроль.

У продавца маркетплейса на первый взгляд простая схема: приход денег от площадки, закупка товара у поставщика, иногда — оплата рекламы или подписок за рубежом. Но именно эта простая схема цепляется за новые правила: рост оборота во время акций может незаметно подвести к порогу НДС, закупка у поставщика на упрощёнке может лишить вычетов, если сам продавец работает как ТОО на общеустановленном режиме, а оплата зарубежного сервиса без анализа договора может обернуться доначислениями.

Новый Налоговый кодекс подписан Токаевым 18 июля 2025 года и заявлен как способ упростить работу бизнеса и вывести часть экономики из тени. Но эксперты в сфере налогов оценивают документ неоднозначно: часть из них считает его недостаточно проработанным и говорит о поспешности реформы.

Для продавца это означает одно: правила меняются на ходу, и то, что работало в прошлом году, в 2026-м может стоить денег. Налоговые ошибки ИП 2026 обходятся дороже, чем годом ранее, — и это касается не только крупных ТОО, но и обычного продавца с личным кабинетом на маркетплейсе.

Пять шагов, чтобы не терять деньги на налогах в 2026

1. Пересмотрите свой налоговый режим и структуру расчётов — регулярно, а не раз в несколько лет, как советует эксперт Раушан Тасшоинова.
2. Отслеживайте оборот и не пропустите порог постановки на учёт по НДС в 43,2 млн тенге, чтобы избежать штрафа 50 МРП и доначисления 15%.
3. Разведите личные и бизнес-счета: не оплачивайте бизнес-расходы с личной карты и не допускайте неучтённых переводов.
4. Проверяйте, на каком режиме работают ваши поставщики — если вы на общеустановленном режиме, закупки у поставщиков на упрощёнке лишают вас налогового вычета.
5. Оценивайте налоговые последствия договоров с иностранными контрагентами — маркетингом, подписками, услугами нерезидентов — ещё до оплаты, а не после.

Коротко: вопросы и ответы

Какой порог НДС действует для ИП в 2026 году в Казахстане? С 2026 года порог обязательной постановки на учёт по НДС составляет 10 тысяч МРП, это около 43,2 млн тенге. При превышении порога без своевременной регистрации грозит штраф 50 МРП и доначисление 15% от оборота, проведённого без постановки на учёт.

Почему ИП теряют деньги на налоговых ошибках в 2026 году? По словам эксперта Qazaq Expert Club Раушан Тасшоиновой, чаще всего бизнес теряет деньги на обычных ошибках: не пересмотрели режим, пропустили НДС, неправильно оформили выплаты физлицам, не собрали документы по сделке или поздно сдали отчётность.

Можно ли работать с поставщиком на упрощёнке без потерь в 2026 году? С 2026 года компании на общеустановленном режиме теряют право на налоговый вычет по товарам, работам и услугам, купленным у поставщиков на упрощённой декларации, что напрямую увеличивает налоговую нагрузку без штрафов и проверок.

Источник: https://bes.media/news/ip-v-kazahstane-teryayut-millioni-iz-za-novih-nalogovih-pravil-ekspert/

Читайте также

• Вернуть деньги за курс блогера: что грозит мошенникам в 2026
• Эффективная комиссия Kaspi: сколько продавец отдаёт на самом деле
• Вывод денег Wildberries встал: риск и для казахстанских селлеров